【図解あり】ファクタリングの仕組みを徹底解説！メリット・デメリットとおすすめサービスを紹介

ファクタリングとは、売掛債権をファクタリング会社に買い取ってもらうスピーディかつ便利な資金調達方法です。

ファクタリングを利用すれば 最短即日で現金を手にすることもできます。

しかし、ファクタリングには 「2社間」「3社間」 という種類があり、 手数料など が異なります。

また、ファクタリング会社には悪徳業者も存在するため、利用する際は注意しなければなりません。

この記事ではファクタリングの仕組みについて、登場人物や具体的な流れをわかりやすく図を使って解説していきます。

記事の後半では、安心して利用できる安全なファクタリングサービスも紹介するので、ぜひ最後までご覧ください。

ファクタリングとは？

ファクタリングとは、ファクタリング利用者の売掛債権をファクタリング会社に買い取ってもらう資金調達方法です。

売掛債権（請求書・発注書など）は「取引先から代金の支払いを後から受ける権利」をいいます。

ファクタリングでは最短即日でスピーディに資金調達できます。

その理由は、ファクタリングの必要書類が銀行融資などと比較して少なく、サービスによっては利用手続きがオンラインで完結します。

ファクタリングは特に資金繰りの改善や事業拡大期など、手元に現金がほしい場合に利用する人が多いサービスです。

続いて、ファクタリングはどのような仕組みなのか、図解で見ていきましょう！

ファクタリングの仕組み【図解あり】

ファクタリングとは簡単に説明すると、利用者（あなた）が売掛債権をファクタリング会社に売却し、売掛先からの入金前に資金を調達する仕組みになります。

例えば、建設業「A社」が、取引先であるB社から一軒家の建設を頼まれました。

A社は、家が完成する3ヶ月後にB社から代金を受け取る予定になっています。

しかし、A社としては、家の建設のために資材購入や従業員の給与支払いが必要で、お金がないと家の建設を進められません。

そこで、ファクタリング会社（C社）に相談すると「3か月後に取引先B社から代金を受け取ったら、必ずC社に振り込んでください」という約束を前提に、C社からA社に代金が支払われました。

ファクタリングの仕組みを理解するには、登場人物の役割と関係性に着目するとイメージがしやすいです。

利用者（あなた）とファクタリング会社が主役で、売掛先（取引先）はサブで登場するイメージです。

具体的には、ファクタリングは「登場人物が2社か3社か」によって、次の2種類に分類できます。

• 2社間ファクタリング
• 3社間ファクタリング

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いは、売掛先（取引先）が登場するかしないかです。

それぞれの特徴について以下で図解を用いて解説します。

2社間ファクタリング【図解あり】

2社間ファクタリングは利用者（あなた）とファクタリング会社の2社のみで成立します。

具体的にイメージしやすいよう、2社間ファクタリングの利用事例を1つご紹介します。

塗装業や建設業などの業種は、売上が振り込まれる前に用意すべきものがたくさんあります。

ペンキ、建設資材、作業に必要な道具、作業できる人材の確保など、すべてにお金が必要です。

そこで、ファクタリングを利用して即日で資金調達をすることで、このような資金繰りが改善するのです。

手数料はかかりますが、長期プロジェクトが多い業種や事業拡大期の事業者にはとてもありがたいサービスなのです。

売掛先（取引先）に知られずに資金調達したい場合は、2社間ファクタリングを利用しましょう！

3社間ファクタリング【図解あり】

3社間ファクタリングは利用者（あなた）・ファクタリング会社・売掛先（取引先）が関わる契約です。

3社間ファクタリングには以下のような特徴があります。

3社間ファクタリングの利用事例は以下のとおりです。

大きな案件受注は、会社にとって大きなチャンスです。

一方で、スタッフ増員には採用コストや人件費がかかります。

そんな時にファクタリングを利用すれば、融資で求められる事業計画書も不要で、最短即日で資金確保が可能です。

スピーディーな決断で事業拡大をしていきたい経営者にとって、ファクタリングは強い味方なのです。

ファクタリングを利用するメリット

ファクタリングを利用するメリットは以下の4つです。

ファクタリングを利用するメリットを把握し、ファクタリングを最大限に活用しましょう！

売り上げをすぐに現金化できる

売り上げをすぐに現金化できるのは、ファクタリングを利用する最大のメリットといえます。

現金化までの時間が短い理由は、利用者が売掛債権の代金を売掛先からの入金前に売却できるからです。

主要ファクタリング会社の「現金化までの最短時間」を以下の表で整理しました。

ファクタリング会社	現金化までの最短時間
ペイトナーファクタリング	10分
PAYTODAY	30分
QuQuMo	2時間
日本中小企業金融サポート機構	3時間
ビートレーディング	即日

最近では、最短即日で現金化できるファクタリング会社が増えています。

会社の資金繰りが怪しくなってきた時は、書類準備に時間がかかることも想定し、早めにサービスのリサーチを進めておきましょう。

返済負担のない資金調達ができる

返済負担のない資金調達ができるのもファクタリングを利用するメリットになります。

「返済負担はない」といえるのは、ファクタリングには以下の特徴があるためです。

ファクタリングと銀行融資の具体的な違いを以下の表で整理しました。

	ファクタリング	銀行融資
借入有無	なし	あり
返済負担	なし	あり
金利分の支払い	なし	あり
保証人・担保	不要	必要
手数料	あり	あり

ファクタリングは借入ではないため、取引先から入金予定の資金を元にスピーディーに資金調達ができます。

ファクタリングと融資の違いについて詳しく知りたい方は以下の記事を参考にしてください。

2社間ファクタリングなら売掛先に知られない

2社間ファクタリングでは売掛先にファクタリングの件を知られることはありません。

売掛先に知られない理由は、2社間ファクタリング契約では利用者とファクタリング会社のみで成立し、売掛先への連絡・承認が不要だからです。

2社間ファクタリングの仕組みについて、3社間ファクタリングと比較して以下の表で整理しました。

	2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
登場人物	利用者 ファクタリング会社	利用者 ファクタリング会社 売掛先
売掛先への通知・承認	不要	必要
売掛債権の代金支払い	利用者→ファクタリング会社	売掛先→ファクタリング会社

ファクタリングを利用していることを売掛先に知られた場合、「資金繰りが困難」と判断されて今後の取引に影響が出る可能性があります。

• 売掛先との関係があまり密ではない
• 売掛先にお金のことを相談・交渉しづらい

このような場合は、2社間ファクタリングの利用がおすすめです。

貸借対照表に影響がない

ファクタリングは貸借対照表への影響がありません。

その理由は、ファクタリングとは売掛債権の売却であり、銀行融資のように「借入金（負債）」ではないからです。

貸借対照表（バランスシート）は会社の財政状態（資産・負債・純資産）を記載した資料をいいます。

貸借対照表に影響がないと、以下のようなメリットがあります。

・貸借対照表の負債金額が増えない
・銀行融資の審査で不利にならない

ファクタリングが貸借対照表に影響がないことを理解し、ファクタリングをより安心して利用しましょう！

バランスシートに影響を与えたくない方や、将来的に銀行融資を受けたい方は、ファクタリンクでの資金調達がおすすめです。

ファクタリングと融資の違いについて詳しく知りたい方は以下の記事を参考にしてください。

ファクタリングを利用する際のデメリット

ファクタリングを利用する際のデメリットは以下の3つです。

ファクタリング利用時のデメリットを事前に把握できれば、ファクタリングで失敗するリスクを減らせます。

以下で各デメリットについて見ていきましょう！

手数料がかかる

ファクタリングの利用には、業者によって2〜18％の手数料がかかります。

ファクタリングの手数料に関して、以下の予備知識を知っておきましょう。

この手数料は、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングで相場が異なります。

ファクタリングの種類	手数料の相場
2社間ファクタリング	8〜18%
3社間ファクタリング	2〜9%

手数料の相場を押さえた上で優良なファクタリング会社を選定しましょう。

もし手数料が相場に比べて「高すぎる」「低すぎる」という場合は、悪徳業者の可能性もあります。

しっかり相場を把握して、安心安全なファクタリング業者を選びましょう。

ファクタリング手数料が安い業者を知りたい方は以下の記事を参考にしてください。

悪徳業者も存在する

デメリットの2つ目は悪徳業者も存在することです。

ファクタリング自体は安心のサービスですが、悪徳業社が「給与ファクタリング」などと称して違法な貸金を行うこともあります。
実際に事件になったこともあるので十分に注意してください。

※引用元：金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」

悪徳業者には以下のような特徴があります。

・会社の実態が不明
・サービスの運営歴が短い
・口座情報が個人名
・契約書が曖昧
・保証人が必要

もし万が一悪徳業者を選んでしまうと、大きくトラブルに発展してしまう可能性もあり、資金調達どころではなくなってしまいます。

悪徳業者の特徴を押さえ、ファクタリング契約の際に見分けられるようにしましょう！

3社間ファクタリングは売掛先の承認が必須

デメリットの3つ目は、3社間ファクタリングでは売掛先の承認が必須なことです。

3社間ファクタリングでは利用者・ファクタリング会社・売掛先の3社が登場し、「売掛先への通知・承認」の手続きが必要になります。

「売掛先への通知・承認」として必要な手続きは以下の2つです、

・3社間ファクタリングの利用にあたり、売掛先に承認をもらう。
・ファクタリング会社による売掛債権の買い取り完了後、売掛先に「債権譲渡通知」を行う。

債権譲渡通知とは、債権者が第三者に変更されたことを債務者に知らせる通知書類のことです。

3社間ファクタリングでは売掛先への通知・承認手続きにより審査時間が遅くなるため、留意した上で申し込みましょう。

ファクタリングと債権譲渡の違いについて詳しく知りたい方は以下の記事を参考にしてください。

安全なおすすめの優良ファクタリング業者５選

おすすめのファクタリング業者5選は以下のとおりです。

ファクタリング会社には悪徳業者もいますが、当サイトでは安心して利用できる業者のみ紹介しています。

各サービスの特徴について以下で見ていきましょう！

日本中小企業金融サポート機構

日本中小企業金融サポート機構は費用を抑えて資金調達したい方におすすめのファクタリングサービスです。

関東財務局長などが認定している信頼できる経営支援機関で、他社と比べて以下のメリットがあります。

• 必要書類が2点のみ
• 手数料が1.5%〜と安い

手数料は一般社団法人だからこそ実現可能な業界屈指の安さとなっています。

ビートレーディング

ビートレーディングは1985年に設立された老舗のファクタリング会社です。

ビートレーディングの取引実績・累計買取額は他社と比べて圧倒的に高く、以下のメリットもあります。

• 信頼度が高い（取引実績8万社以上、累計買取額1,670億円）
• 必要書類が2点のみ
• 3万円から利用可能

ビートレーディングの取引実績・累計買取額は他社と比べて圧倒的に高いです。

企業の信頼度を重視したい方や、少額からファクタリングを利用したい方は、ビートレーディングを検討してみましょう。

ビートレーディングの評判について詳しく知りたい方は以下の記事を参考にしてください。

QuQuMo

債権譲渡登記とは、債権を譲渡したことを公にする行為です。
2社間ファクタリングでは二重譲渡を防止する観点で原則必要となりますが、最近は債権譲渡登記を不要とするファクタリング会社もあります。

QuQuMoは2017年に設立された比較的新しいファクタリング会社になります。

他社と比べたメリットは以下の2つです。

• 手数料が1%〜と安い
• 最短2時間で現金化

QuQuMoの手数料の安さと現金化までの時間は業界最高水準を誇ります。

手数料と資金調達時間にこだわりたい方はQuQuMoの利用を検討しましょう！

ペイトナーファクタリング

ペイトナーファクタリングは法人・個人向けの2社間ファクタリングを提供する会社です。

他社と比べたメリットは以下のとおりです。

• 入金時間
• 審査時間が圧倒的に短い（最短10分で現金化）

ペイトナーファクタリングの現金化までの時間は業界トップ水準になります。

ペイトナーファクタリングでは初回の申請可能金額が25万円と少ないため、フリーランスや個人事業主に向いているといえます。

PAYTODAY

PAYTODAYはAI審査を取り入れたオンライン完結型のファクタリング会社になります。

他社と比べたメリットは以下の2つです。

• 手数料が1%〜と安い
• 最短30分で現金化

AI審査の取り入れは手数料の安さとスピーディな入金に繋がっているといえます。

手数料の安さや入金スピードを重視したい方はPAYTODAYを利用しましょう！

ファクタリングの仕組みに関するよくある質問

ファクタリングの仕組みに関するよくある質問は以下の4つです。

ファクタリングの売掛金とは？

ファクタリングの売掛金とは、企業が取引先に対して保有する売掛債権をファクタリング会社へ売却して手数料を差し引いた現金を得る仕組みです。

手数料は引かれますが、早期に資金を確保できるため企業の資金繰りの改善に役立ちます。

ファクタリングはやばい？

ファクタリングがやばいと言われる理由は以下の3つです。

一方、「やばい」が良い意味で使われた場合は以下の内容となります。

悪徳業者がいるのは事実ですが、手数料の相場や怪しい会社の特徴を知っていればトラブルを避けられます。

ファクタリングの仕組みを正しく理解して利用すれば、経営者の強い味方なのです。

ファクタリングの怪しい業者の見分け方について詳しく知りたい方は以下の記事を参考にしてください。

ファクタリングの手数料はいくら？

ファクタリング手数料の相場は、以下の通りです。

ファクタリングの種類	手数料の相場
2社間ファクタリング	8〜18%
3社間ファクタリング	2〜9%

ファクタリングの手数料では、以下の2点に注意しましょう。

手数料はファクタリング会社を選定する際の重要な判断基準となります。

ファクタリングでは手数料の相場を意識して契約しましょう！

ファクタリングで取り立てが発生することはある？

安全なファクタリング会社で取り立てが発生することはありません。

その理由は、ファクタリングは借入ではなく貸金業法の取り立てを受けることはないからです。

取り立てが発生するのは、借入をして支払いを滞納した場合です。
その場合は貸金業法のルールに基づき、適切な取り立てが行われます。

ファクタリングで取り立てについて詳しく知りたい方は以下の記事を参考にしてください。

ファクタリングは違法？

ファクタリングは、民法第466条に基づく合法的なサービスです。

ファクタリングは正確にいうと、以下の民法第466条に基づいた債権の譲渡（売買）契約です。

第466条（債権の譲渡性）
債権は、譲り渡すことができる。ただし、その性質がこれを許さないときは、この限りでない。

引用元：e-Gov法令検索

悪徳業者の存在によりファクタリング自体が違法と勘違いされることがあるので、注意しましょう。

ファクタリングが違法でない根拠について詳しく知りたい方は以下の記事を参考にしてください。

売掛金をファクタリング業者に払えない(返済できない)場合どうなる？

売掛金をファクタリング会社に払えない場合は、法的な問題(詐欺罪など)や信用を失うリスクが伴います。

必要に応じては専門家に相談する必要があるかもしれません。

対処法として早期の連絡と資金繰りの見直しが求められます。

ファクタリングは資金をスピーディに調達できる仕組み！

ファクタリングは売掛債権を売却することでスピーディに資金調達できる仕組みです。

ファクタリングの仕組み・メリット・デメリットを把握した上で、本記事で紹介した「安心して利用できるファクタリングサービス」を選べばスムーズに利用できます。

悪徳業者や手数料に注意し、ファクタリングを有効活用しましょう！